퇴직연금 IRP DB DC 쉽게 정리 본인에게 유리한것은?
직장인 대부분 본인의 퇴직연금 상품이 IRP인지 혹은 DB, DC인지 모른다. 그래서 알기 쉽게 정리해봄. 먼저 퇴직연금을 간단하게 정의하자면 옛날처럼 퇴직금을 회사가 관리하지 않고 금융기관이나 퇴직연금 위탁기관에 맡겨서 관리하는 제도임. 즉, 회사가 망하더라도 우리의 퇴직금은 안전하다.
퇴직연금은 크게 2가지로 나뉜다
- 확정급여형 DB / 확정 기여형 퇴직연금 DC
- 개인형 IRP
확정형과 개인형으로 나뉘는데 DB와 DC를 쉽게 구분하는 방법은 먼저 DB (Defined Benefit) 약자로 지급할 퇴직금이 정해져있다고 보면 된다. 그래서 db형은 평소 회사가 일정 금액을 금융기관에 계속 위탁 해두는 방식인데 회사가 평소에 직원한테 줄 퇴직금을 금융기관에 계석 적립하고 회사가 운용을 직접 하는것임.
운용하면서 이익과 손실이 생길텐데 만약 잃었을 경우 회사가 전적으로 책임을 진다. 즉, 우리의 퇴직금으로 투자를 해서 회사가 이득을 보든 손실을 보든 우리가 받는 금액은 고정임.
그리고 확정 기여형 퇴직연금 DC (Defined Contribution)는 기여에 따라서 퇴직금이 정해진다. 즉, 근로자가 기여 할 수 있음 .그래서 회사가 금융기관에 일정 금액을 위탁하면 이 금액으로 우리가 직접 운용이 가능함. 회사는 그 직원의 총 임금 1/12 이상을 거래 금융기관에 미리 적립해야하는데 이 금액으로 운용하는것임.
반면 DB는 회사가 직접 운용하기 때문에 손실이 발생하든 이익이 나든 우리는 알 바 아니고 DC형은 근로자가 직접 운용하는거라 손익에 대해서 모두 우리가 책임을 진다.
퇴직연금 DB와 DC 공통점
- 퇴직금 받을 때 개인 입출금 통장이나 현금이 아닌 무조건 IRP 계좌로 받는다.
- IRP 계좌로 퇴직금 받고나서 연금 혹은 일시금으로 선택 가능
1번과 같은 이유로 퇴직 시 회사 퇴직금 담당자가 IRP 계좌 만들어서 통장 사본 보내달라고 할 것임. IRP 계좌로 퇴직금 이전이 의무이기 때문임.
그리고 2번을 살펴보면 퇴직연금이란 말 그대로 연금이다. 60세가 된 후에 퇴직금과 불입한 돈을 모두 합쳐 연금처럼 받는 형태이고, 일시금 수령은 IRP 계좌를 해지하고 목돈으로 다 받는것임. 그리고 만약 해지하고 일시김으로 다 받는다면 세금이 부과됨.
DB와 DC 본인에게 더 적합한 퇴직연금 찾기
DB형은 근로자가 신경쓰지 않아도 퇴직금이 보장되고 본인의 연봉이 오르는 만큼 퇴직금도 덩달아 오른다. 그러니 급여 인상률이 높은 근로자라면 DB형이 훨씬 유리함.
반면 본인이 재테크에 능숙해서 회사 운용보다 수익내는것에 자신있는 사람이라면 DC형 택하는것이 맞음. 재테크 실력이 부족하더라도 연봉이 잘 오르지 않는 근무자라면 DC형을 택하고 재테크를 공부하는걸 권함.